רואה החשבון (CPA) אהרון דודקביץ' מעדכן אותנו מדי שנה לגבי חוקי המיסים החדשים, חלקם טובים עבורנו וחלקם פחות. אבל ידע הוא בהחלט כלי שניתן להשתמש בו לטובתנו ברגע שאנו מבינים מה דורשים מאתנו בזמן הגשת דוחות המס שלנו. אז הנה הרשימה המעודכנת משם תקחו את כל מה שרלוונטי עבורכם:
Venmo / Zelle
"השנה כל אלו שמקבלים ונמו ולא למטרות אישיות, יקבלו 1099K ויצטרכו להצהיר את הכסף שקיבלו כהכנסה" אומר דודקביץ'. "לכן אם אתם מקבלים העברות כספים בונמו וזו למטרות אישיות, חשוב לציין שזה "אישי" ולא עסקי. Zelle עדיין לא יגיש טופס כזה אבל אני מאמין שבשנה הבאה גם הם יתחילו לשלוח אותו".
אבל מה קורה אם אני מקבלת את המשכורת שלי ב-Zelle או Venmo, לא יווצר מצב שאני מקבלת 1099 מהמעסיק ומאותן חברות?
"כן. הבעיה תתעורר כשבן אדם עצמאי והוא מקבל העברות כספים באמצעותם. אבל במקרים כאלו רואה החשבון יוכל לציין שזה Duplicate (כפול) ולמחוק את אחד מהם. לא יודע איך המדינה תפתור את הבעיה הזאת, אבל זהו בינתיים פיתרון אפשרי".
מכוניות חשמליות
"שימי לב לפרסומת שאת רואה של דילרים למכוניות שמפרסמים שהם יתנו לך הנחה בסך 7,500 דולר על מכונית חשמלית. לפני שמישהו הולך לקפוץ על ה"דיל" הזה, כדאי לו לדבר עם רואה החשבון שלו. סכום ההנחה מיועד לאלו בעלי הכנסה נמוכה וכן חל על מכוניות שמחירן פחות 55 אלף דולר ועל ואן בפחות מ-80 אלף דולר. עכשיו, מה קורה לאדם בעל הכנסה גבוהה של בואי נניח 400 אלף דולר בשנה? הדילר יוריד לו בשמחה את ה-7500 דולר ממחיר הרכב אבל מאחר וההכנסה שלו גבוהה, בזמן תשלום המיסים יצטרך להחזיר את כל סכום ההנחה – כלומר 7500 דולר – בחזרה לממשלה".
ומה לגבי אלו שהכנסתם נמוכה ומחיר הרכב זכאי להנחה?
"אז הוא אכן יהיה זכאי לה אבל הבעיה שאלו שהכנסתם נמוכה לא יכולים לאפשר לעצמם בד"כ מכוניות כאלו".
יש קרדיטים נוספים שהממשלה מציעה עכשיו?
"יש קרדיט שניתן למכוניות חשמליות משומשות על סך 2500 דולר, אך אינך יכולה לרכוש מבן אדם פרטי או מבן משפחה אלא רק מדילר".
פנסיה
"עד לפני מספר שנים מי שהגיע לגיל 70 וחצי היה צריך להוציא את הפנסיה לאט לאט. השנה גיל הפרישה עלה ל-73. בגיל הזה אנשים חייבים להתחיל להוציא את הפנסיה שלהם. הסיבה שהגיל עלה כי אנשים יוצאים לפנסיה מאוחר יותר וממשיכים לעבוד".
Social Security, בגיל הפרישה או לדחות את הקבלה כי הסכום עולה ככל שאתה מושך את הכסף מאוחר יותר?
"זה תלוי במצבו הכלכלי של האדם. אם הוא זקוק לכסף שיקח ברגע שיגיע לגיל הפרישה שהוא 67. יחד עם זאת אם הוא יחכה, כל שנה הוא יקבל 8 אחוז העלאה. יחד עם זאת יש לזכור שאם ההכנסות שלך גבוהות, תצטרך לשלם מס על 85% מה-Social Security שתקבל".
עסקים ורווחים מהארץ
"כל אזרח אמריקאי בין אם הוא גר בישראל או גר בארה"ב, צריך לשלם מיסים אם הוא מרוויח כסף בישראל. על 120 אלף הדולר הראשונים שהרוויח שם, לא ישלם מיסים אבל הוא חייב להצהיר על כך כי אם לא ויהיה לו Audit תהיה לו בעיה. בנוסף, אם יש לך חשבון בנק בארץ או בכלל מחוץ לארה"ב ואת לא מצהירה עליו, תקבלי 10 אלף דולר קנס".
ירושות – מה קורה אם קיבלת ירושה בארץ, האם עליך לדווח על כך ל-IRS?
"בהחלט. יש דו"ח ירושות שצריך להגיש בארה"ב וחייבים למלא את הדוח הזה בנפרד. במידה וההורים משאירים לך את הבית, עליך לקחת שמאי כדי שיעריך את ערך הבית. לא תצטרכי לשלם מיסים על הירושה אך תהיה חייבת לדווח על כך. הורים גם יכולים להוריש לילדיהם ירושה עד סך של 12,920,000 מבלי שיצטרכו לשלם מיסים".
Tax Break
טראמפ הציע Tax Break שעומדים להסתיים ואם הדמוקרטים יבחרו בבחירות הבאות, רוב הסיכויים שלא יאריכו את הטבות המיסים האלו. יחד עם זאת הם לא יעשו שום צעד לערער את המשוואה הזאת עכשיו ולא יכריזו על ביטול הטבות המיסים כי הם רוצים לזכות שוב, אך לאחר מכן, לא יהיו חייבים להאריך את תוקף ה-Tax Break.
בוש האב הפסיד את הבחירות כי הבטיח שלא יעלה את המיסים ואמר: "קיראו את השפתיים שלי" ואז העלה אותם ולכן לא נבחר שוב. אם הרפובליקאים יבחרו בבחירות הבאות אז קרוב לוודאי שיאריכו את הטבות המס כי הם בעד פחות מיסים".
מתנות כספים לילדים
"אם אתה רוצה להעניק מתנה כספית בסך של עד 17,000 דולר, לילדך, זאת לא תחשב כהכנסה והוא לא יצטרך לשלם על זה מיסים. לפני כן המקסימום היה 15,000 דולר לילד".
ארוחות עסקיות
"עוד דבר שהשתנה הוא הסכום של ארוחות תעסקיות. בשנים שעברו בגלל קוביד הן היו 100 אחוז Deductible והשנה הן ירדו ל 50 אחוז. תצטרך לרשום עם מי אכלת ולאיזו מטרה נפגשתם לארוחה, אם זו לא תוגדר כארוחה עסקית לא תוכל לקזז זאת מהמיסים".
